內部審計工作總結
20__年來，在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律法規，認真執行集團內部審計管理制度。根據集團公司20XX年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作圍繞集團公司企業管理年，加強企業精細化管理，突出重點，認真履行職責，圓滿完成了年度審計工作計劃和領導交辦的審計任務。20__年的審計工作總結如下:
首先，完成主要工作
內部審計工作總結
20__年來，在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律法規，認真執行集團內部審計管理制度。根據集團公司20XX年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作圍繞集團公司企業管理年，加強企業精細化管理，突出重點，認真履行職責，圓滿完成了年度審計工作計劃和領導交辦的審計任務。20__年的審計工作總結如下:
首先，完成主要工作
20__ * *，完成審計項目97項，其中年度財務收支和年度預算執行審計12、專項業務考核審計1、任期經濟責任審計2、投資企業財務收支和資產負債審計3、基本建設項目預算審計38、基本建設項目結算審計41。
1.預算執行審計和財政收支審計齊頭並進。
結合財務收支管理和自保福利對預算執行進行審計。在預算執行過程審計中，對財務收支、資產管理、內部控制制度執行和內部控制流程運行情況進行合規性檢查，發現各類問題，及時與各單位進行溝通。針對審計報告中存在的問題，提出相關建議，指導整改。2014年度，完成了12年度財政收支和預算執行審計，發現問題41個，提出建議36條。6月10-11，審計部對年度審計發現問題的整改情況進行了應收賬款催收審計回訪，特別是對整改不力的單位，提出了指導性意見並督促其切實執行。通過審計，加強了集團公司的財務管理制度和財經紀律，為下壹年度的預算執行預留了動力。
2、開展專項業務評估審計
20__年7月，公司為扭轉__汽車租賃公司年度虧損局面，續聘總經理，並與其簽訂經營考核責任書。為配合集團經營管理，審計部認真學習文件精神，深入企業了解經營情況，與相關單位反復協商，並提交主管領導審核，最終確認了租車公司經營業績考核結果，維護了公司經營考核的嚴肅性，同時肯定了二級企業勤勉積極的經營成果。
3.完善對投資企業的審計，為投資評估提供依據。
為評價外商投資企業的管理效果，根據集團公司領導的安排，對投資企業進行了審計，對神山、沈約、太乙三家公司2014年度的財務收支和資產負債情況進行了審計，深入全面地評價了投資公司的管理效果。特別是泰壹公司的經營合同到期，需要對未來壹段時間進行經營預測，為投資決策提供依據。
4.加強離任審計，為人事管理提供參考。
20___年，原總經理包_ _和副總經理新湖發生職務變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其任職期間經營目標完成情況、經營情況、資產管理情況進行綜合評價，為集團人事考核提供參考。
5、完善基建項目審計。
20__年，基建項目多，現場監理頻繁，預決算審計任務重。工程審計人員深入項目現場，開展現場工程監理和材料審計，糾正相關部門過程中的錯誤，實行項目事前審查、過程中監督管理、事後控制成本的系統化工程審計模式。2014年度，完成基建項目預算審計38項，預算843.44萬元，減少286.84萬元；基建工程結算審計40項，結算金額139.24萬元，減少金額384.39萬元。
按照集團公司要求，對工程結算超百萬的基建項目引入外部腦力和市場信息，公平公正地進行工程結算審核。20__年引入外力進行1工程造價審核，結算金額2281.3萬元，減少金額1.1.993萬元。降低了項目成本，為集團節約了大量資金。
二、主要工作經歷
1，集團領導的重視是推進內審工作的關鍵。
20__年，在集團公司分管領導的高度重視和支持下，我們克服了審計部人員不足等困難，成功從二級企業借調了財務部長等業務專家來支持我們。二級企業財務部長熟悉管理和業務流程，為審計工作的進展帶來了壹定的便利，促進了年度審計工作的順利完成。
2.加強過程控制，提高內部審計質量。
質量是內部審計的生命。審計部從制度、手段、結果管理等方面全面提升內部審計工作質量。
在管理規範化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面制定和完善了管理辦法和實施方案。，詳細規定了年度審計計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌撰寫、報告質量控制、檔案管理等全過程標準體系，逐步形成了壹套行之有效的內部審計體系。
在信息化方面，隨著企業ERP系統的上線運行，ERP系統豐富的信息和強大的搜索、信息分析功能對審計工作有很大的幫助。審計人員積極研究ERP流程運作，深化ERP審計系統應用，開始開展ERP環境下的項目審計工作。
3.延伸審計項目，合並審計目的，註重審計中存在問題的整改落實。
20__ _年，由於審計人員不足，我們將預算執行與財務收支管理、自保福利結合起來進行審計。在預算執行過程中，檢查財務收支、資產管理、內控制度執行和內控流程運行的合規性，發現各類問題，及時與各單位溝通，提出相關建議並指導整改。
三。存在的問題和未來的計劃
1，有問題
(1)目前審計部只有兩名財務審計人員和1名工程審計人員，疲於應付近30家孫子公司的財務收支和年度預算審計以及大量基建項目的預決算審計，審計力量難以深入到效益審計、經濟責任審計、內控審查等方面。，對集團管理的精細化貢獻有限。
②集團母公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不充分、流程不完善、重復建設、超預算、結算不清等現象。
2.未來計劃
①堅持學習，提高專業知識和專業應用能力。針對集團公司審計人員和借調審計助理均由財務轉崗，審計專業知識相對薄弱，審計技能、審計溝通等專業能力欠缺的情況，審計人員參加深圳市內部審計協會組織的相關培訓，同時在協會內與同行學習交流，在實踐中積極探索，積累經驗。堅持學習，提高專業知識和能力，為集團審計工作的發展積蓄力量。
(2)20年來，在集團公司的領導和支持下，審計工作克服了許多困難，取得了壹些成績。但是，內部審計工作仍然局限於財務和工程審計，管理審計涉及不多。內部審計監督的深度和廣度有待加強。根據審計工作發展的需要，不斷創新審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督和管理中發揮應有的作用。
(3)協助相關部門明確基建管理流程，完善預決算審核流程，確保基建項目管理清晰、透明、合理、公正。
第二章內部審計工作總結
_ _集團公司審計部自2000年8月成立以來，在集團公司的正確領導下，堅持黨性指導，認真貫徹《審計法》和集團公司內部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點”的審計工作方針， 按照集團公司領導的要求，緊緊圍繞集團公司的中心工作，維護了集團公司的財務秩序，規範了集團公司的經濟行為，促進了黨風廉政建設。 圍繞提高資金使用效率，以促進集團公司健康持續發展為目標，公司積極履行審計職能，開展各項審計工作，圓滿完成了各項任務，取得了壹定成效。集團公司20XX年的內部審計總結如下:
壹是加強學習培訓，為做好內部審計工作打基礎。
審計部自成立以來，加強了對審計人員的學習和培訓。壹是組織審計人員認真學習審計法等國家法律法規和集團公司內部審計工作精神，使全體審計人員提高思想認識，充分認識集團公司審計部成立的重要意義，充分認識開展審計工作是貫徹黨的精神、加強黨風廉政建設、促進反腐倡廉工作發展的需要。是保證幹部職工遵紀守法、清正廉潔，促進集團公司健康持續發展的需要。要增強責任感和使命感，按照集團公司內部審計工作精神，全面履行審計職能，全面做好內部審計工作，在內部審計工作中取得實效。二是對審計人員進行政策法規和業務知識培訓，提高其政策法規水平和審計業務技能，使審計人員能夠正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計任務，取得審計成果。
二、明確目標，確保內部審計工作順利開展
為了保證內部審計的順利開展，審計部明確了工作目標:
壹是要嚴格執行國家審計法律法規，規範審計行為，提高審計效率；要結合集團公司實際，加強制度建設，建立健全和完善各項制度，築牢防腐反腐屏障，促進黨風廉政建設發展。
二是圍繞集團公司的中心工作，積極開展內部審計，堅持以財務收支審計為基礎，重點審計物資采購、基建項目、中期債務、大額資金使用等，不斷拓寬審計領域，加大審計監督力度，提高管理部門和經營管理者的責任感和管理水平，提升集團公司的經濟效益。
三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針，在抓好重點部門、重點資金和重大事項審計的同時，逐步擴大審計覆蓋面，進壹步發揮審計工作的監督和服務功能，對審計發現的問題及時提出建議，使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平。
第三，認真工作，完成內部審計任務
根據集團公司的工作精神和部署，審計部從9月20日起開始內部審計工作，通過全體審計人員的認真努力和盡職盡責，圓滿完成了內部審計任務。
(壹)開展財務檢查，提高財務管理水平。
20__年9月，審計部組織全體審計人員對集團下屬公司進行了壹次財務檢查，重點是新公司的設立和舊公司的整改。在財務檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循、有據可循，通過制度有效進行財務管理，以促進財務管理的制度化、規範化，實施有效的財務監督，確保賬賬相符、賬實相符、賬賬相符、賬實相符，杜絕違反財經紀律行為的發生。
老公司財務檢查時，主要發現固定資產沒有清點，應收賬款沒有對賬。要求老公司加強固定資產管理，建立健全固定資產賬簿，嚴格進行固定資產日常核算、管理和處置，及時記錄固定資產的增減和收支情況，確保賬賬相符。要定期對固定資產進行盤點，年底進行壹次全面清查，做好固定資產實物登記管理，確保固定資產完整不丟失。要求老公司及時做好應收賬款的對賬工作，同時加強應收賬款催收工作，防止應收賬款流失，降低公司經濟效益。
(二)開展“小金庫”整治，規範財務管理秩序。
審計部於20__年6月165438+10月開展了小金庫整治工作，要求各單位領導:
壹是深刻認識“小金庫”的存在擾亂集團公司財務管理秩序，影響集團公司財務資金安全，誘發和滋生腐敗，嚴重敗壞黨風、政風和社會風氣。
二是按照集團公司的要求，完善和加強制度建設，進壹步完善各項管理制度，嚴格執行國家財經法規和財務管理規章制度，加強部門資金的使用和管理，從源頭上預防和杜絕“小金庫”問題。通過開展小金庫整治工作，規範了財務管理秩序，對黨風廉政建設和預防腐敗起到了積極的推動作用。
(三)積極開展專項審計，推動集團公司整體工作發展。
審計署於20__年下半年積極開展專項審計工作。壹是配合主管部門在5438年6月+10月對公司進行檢查，配合水壹體化團隊跟進審計評估。二、6月5438+065438+10月成立檢查組，落實在建基建項目；第三，與公司其他部門成立團隊，配合會計師事務所對中期債券的發行進行審計。這些專項審計的開展，有力地推動了在建基建項目和中期債務的開展，確保了在建基建項目和中期債務按照集團公司的工作要求進行，取得了實效。
第四，存在的問題
集團公司審計部幾個月前才成立。在全體審計人員的共同努力下，完成了集團公司下達的審計任務，取得了良好的效果。
但仍存在不足，主要表現為:壹是審計手段相對單壹，審計工作效率仍有待提高；二是審計咨詢和審計服務沒有完全到位；三是由於人手不足，審計工作還沒有全面開展，比如對下屬公司的績效考核還沒有開展；四是制度建設不夠完善；五是審計信息化建設不夠，審計手段原始落後。這些不足需要審計部門高度重視，在今後的工作中采取切實可行的措施加以改進和提升。
五、20__年工作計劃
(壹)加強宣傳，突出審計工作的重要性。審計部門要切實加強宣傳，突出審計工作的重要性，通過黑板報、宣傳欄等搭建審計信息交流的窗口。，宣傳內部審計工作動態、審計法律法規、審計制度等。並在壹定範圍內通報相關審計結果。通過這些努力，集團公司全體幹部職工可以進壹步加深對內部審計重要性的認識，改善和優化審計環境，理解和支持內部審計工作，促進集團公司內部審計工作健康持續發展。
(2)加強財務管理，強化會計基礎工作。審計部門應配合財務部門加強對下屬公司的財務管理，使下屬公司的財務人員能夠:
壹是深入貫徹《會計法》等法律法規，充分認識會計基礎工作的重要性，掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求，進壹步加強內部控制和會計基礎工作規範，全面提高會計基礎工作水平。
二是營造崇尚誠實守信、規範核算、強化內部管理的會計文化，按照財政部會計基本工作規範和集團公司財務工作精神，進壹步完善內部會計管理制度，使記賬、核算、報銷等基礎工作符合國家統壹的會計制度，為全面提高會計信息質量奠定基礎。
(三)利用審計結果促進黨風廉政建設。審計部門要充分利用審計結果，加強對人財物和關鍵崗位管理使用的監督，督促幹部職工規範財務管理，正確行使職權。要加強對各項制度執行情況的監督，杜絕“暗箱操作”，避免權力腐敗的發生，既促進黨風廉政建設，又建立壹支清正廉潔的幹部職工隊伍。
(四)開展對下屬公司的績效考核，提高下屬公司的積極性。審計部根據集團公司的工作安排，對下屬公司進行績效考核。通過審計，如實反映下屬公司的經營業績，按照集團公司的標準進行考核，獎優罰劣，進壹步提高下屬公司的工作積極性，促進生產經營的發展，取得良好的經營效益。
(五)加強審計隊伍建設，不斷提高內部審計工作水平。審計部門要加強審計人員的思想建設、職業道德建設和廉政建設，推進依法審計和文明審計。加強管理，嚴明紀律，強化監督，提高審計工作效率和質量，促進審計工作發展，為集團公司健康持續發展做出貢獻。
第三章內部審計工作總結
壹年來，在市委、市政府的正確領導下，在上級審計部門的正確指導下，我們緊緊圍繞市委、政府的工作重點，把促進我市經濟健康發展作為審計監督的重中之重，牢固樹立科學發展觀和服務意識，堅持廉潔奉公，在全體審計幹部的共同努力下，圓滿完成了市委、政府和上級審計部門今年布置的審計任務。我將壹年來的思想、工作、學習和廉潔自律總結如下:
第壹，加強理論學習，不斷提高自身素質。
為進壹步提高政治敏銳性、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針政策的自覺性和堅定性，壹年來，我們認真學習貫徹三個代表理論和黨的三中、四中、五中會議精神，認真學習領會市委擴大會議精神和市委、市政府年初確定的重點任務。通過學習，我提高了用科學理論武裝頭腦、用鄧小平理論指導審計工作實踐的水平。進壹步堅定對社會主義、生產主義的信念，始終牢記“八榮八恥”，堅持從人民的利益出發，堅決貫徹和模範實踐“三個代表”的要求，自覺遏制不正之風和腐敗現象的侵襲，正確行使手中的權力。
同時也註重審計業務理論的學習。除了參加地區審計局組織的審計業務培訓班，還系統地自學了計算機ao審計系統、金融改革相關知識、專項審計調查報告的撰寫，特別是7月份參加了自治區審計廳組織的固定資產審計調查。通過學習，理論素養進壹步提高，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
第二，註重黨性鍛煉和修養。
自覺遵守《審計人員工作紀律》，規範自身行為；不斷加強黨性修養，牢記“兩個務必”，自覺與市委、政府保持高度壹致，不該說的不說，不該做的做。在與人交往中，我們應該誠實和務實。始終以強烈的事業心和責任感做好審計工作；在處理工作關系時，更要註意把握好自己的角色定位，自覺維護大局，維護團結。
三是依法審計，求真務實。
在審計工作中，能夠認真落實審計法賦予的審計職權，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”的工作原則，始終做到科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對所負責的工作盡職盡責。壹是可以深入審計壹線，及時協調解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕審計幹部盡快成長起來；二是對於壹些關系人民群眾切身利益的熱點難點審計項目，可以親自深入基層進行審計調研，了解和掌握第壹手資料；同時能積極配合所長做好各項審計工作，大力弘揚“合法、求實、嚴謹、進取、敬業”的審計精神。
此外，我們可以致力於婦女委員會的工作。我們局是壹個女同誌占多數的單位。因此，我們團隊壹直非常重視和關心女同誌的健康、工作和生活。只要是女同的節日，我們都會盡量安排。
第四，廉潔自律，廉潔自律。
作為壹名審計人員，我能充分認識到，黨風廉政建設是我們審計機關的生命線，我深知:正氣凜然，不令而行；他的身體不直，雖然他不服從。壹年來，我們認真學習貫徹黨章精神、《中國* * *產黨內監督條例(試行)》和《中國* * *產黨紀律處分條例》，始終高標準嚴要求自己，切實加強道德修養，自覺加強黨性、黨風、黨紀、廉政學習，不斷加強世界觀、人生觀、價值觀改造。堅決執行黨的路線方針政策，恪守審計職業道德，時刻用壹個黨員標準來規範自己的言行。註意時刻想著貪欲的危害，時刻自律，時刻拋開過度的念頭，時刻培養為官之德，堅持以淡泊名利、遠離是非、思想積極、接受言語、行為敏感、承諾光明作為自己的行為準則，時刻做到自尊、自省、自警、自勵。堅持用科學發展觀指導審計工作和反腐敗工作，進壹步強化了依法審判和廉政建設的思想意識，增強了自覺抵禦腐朽思想侵蝕的能力和拒腐防變的道德防線。
第五，未來努力的方向。
當今世界，人類歷史上最迅速、最廣泛、最深刻的變革正在發生。“全球經濟壹體化”、“知識經濟”、“電子商務”、“生物技術”、“基因工程”、“數字地球”、“電子政務”、“入世”、“西部大開發”等新名詞、新事物不斷湧現，要深刻認識知識。因此，要加強學習，進壹步提高審計技術方法和手段的自主創新能力，不斷提高審計工作的技術含量和水平，特別是在宏觀層面分析和解決問題的能力，不斷提高審計質量，不斷把審計工作引向深入，用發展的眼光分析經濟改革中存在的問題，提出科學可行的審計建議，推動經濟體制改革步伐，為我市經濟持續快速健康發展保駕護航，充分發揮審計在建設社會中的作用。