銷售公司財務管理系統？拜托，各位，3Q

發票管理制度為加強銷售公司購銷發票的管理，特制定本制度。1，對外銷售開具發票的規定1.1，按照稅法等法規的有關規定，分公司財務經理或會計辦理領購、開具、保管發票的業務。1.2.發票上的客戶名稱應以客戶在稅務部門登記的公司全稱為準，不得書寫公司的錯別字或簡稱；如果客戶是自然人，如實填寫姓名。1.3.已開具的發票必須由代理人根據所有發票壹次性簽字。如果代理人是客戶，還應註明客戶的身份證號碼，然後由業務員簽字確認，或附客戶所在單位的介紹信，交財務部門記賬或備案管理。1.4.如果發票是業務員親自送來的，壹定要向對方索要收據證明，由收件人簽字，公司蓋章。憑證要及時送到公司財務部門，發票要過賬。1.5.所有對外開具的發票必須由代理人在發票登記簿上簽字並登記。1.6.已實現銷售，客戶未索取發票的，必須開具普通發票並附記賬憑證，預提銷項稅額。客戶的復印件應由會計單獨保管，並登記在發票登記簿上。1.7.對於賒銷，除非特別批準，否則在欠款收回之前，不能向客戶開具發票。2.對外開具增值稅發票的規定對外開具增值稅發票除嚴格遵循上述規定外，還必須遵循以下規定:2.1。增值稅專用發票的開具對象僅限於具有壹般納稅人資格的公司，壹般納稅人以外的任何單位和個人不得開具增值稅專用發票。2.2.需要開具增值稅專用發票的單位，必須提供本單位稅務登記證復印件，並在復印件上加蓋單位公章。同時應提供在稅務機關備案的單位電話、開戶銀行名稱和銀行賬號。2.3、公司具體經辦業務員根據財務收據，或對方收據，或收回普通發票等。壹、根據稅務登記證上的單位名稱，編制開票申請單(開票申請單附後)，要清晰、完整、準確；由對方具體經辦人員辦理的，應由始發地簽字並填寫其身份證號。經公司業務人員簽字確認後，送公司經理審批，再由財務經理審批。開票申請單經審核後才能開票，開票申請單和發票記賬聯作為記賬憑證的附件。2.4.開具的增值稅專用發票必須由所有具體經辦人員壹次性簽字，不得遺漏。2.5.發票申請表應附有增值稅專用發票，用於記賬和過賬。2.6.增值稅發票記載的項目如有變更，客戶應及時提供變更證明，便於業務結算；變更證書應立即記錄或存檔，進行附件管理。2.7.退貨發票處理:對於已批準的退貨，已開具給客戶的藍字銷售發票及其抵扣聯(買方未入賬或原未移交給客戶的發票及抵扣聯)或買方主管稅務機關開具的銷售退貨及折扣證明(買方已入賬)應附在紅字發票存根上，作為開具紅字發票的依據。並根據退回的單據開具相應的紅字發票(除紅字記賬聯外，其他聯不得撕掉)，編制總記賬憑證，並在紅字發票存根上註明原藍字發票和紅字發票的存放位置。3.發票領用管理規定3.1。接受發票應嚴格按照國家關於違反發票管理處罰的規定進行審查。3.2.受理的發票應當以實際成交金額為準，票面整潔、項目齊全、字跡清晰、印章清晰、手續完備、計算準確，並與其他所附資料壹致。3.3.交易合同或協議中關於單位當期付款的單位名稱應與提供發票的單位名稱壹致；姓名等記載事項變更的，對方須提供變更證明並加蓋單位公章，作為附件記載或存檔備查。3.4.除參照上述規定審核已受理的增值稅專用發票外，您應先及時到稅務機關辦理認證手續，再辦理業務結算手續；3.5.在接受發票時，應根據業務性質和實際情況索要具有抵扣功能的發票，以降低成本和費用；對不能提供具有抵扣功能發票或不具備提供此類發票條件的單位，可允許其提供不具有抵扣功能的發票，但結算以抵扣稅款後的金額為準。3.6.業務人員取得符合抵扣條件的增值稅發票後，應及時辦理實物入庫和入賬手續，不得延誤。暫時不能完成商品質量鑒定的，可先辦理入庫、入賬手續，但應通知財務部門暫不作為付款依據。3.7.交通運輸業專用發票。收取裝卸運輸費必須取得“交通運輸業專用發票”，是指鐵路、民航、公路、水運單位開具的貨運票證，以及各種從事貨物運輸的運輸單位開具的套印全國統壹發票監制章的貨運票證。貨代業發票和定額發票不予抵扣。對於符合規定的運輸發票，按照結算金額7%的扣除率(或根據稅務局要求調整)計算進項稅，不得扣除隨運費支付的手續費、保險費等雜費。3.8.如果按規定不能取得合法發票，妳要找地稅局代開發票，並咨詢地稅局抵扣應具備的條件，詳細填寫各項內容。4.違反公司發票管理規定的處罰。開具的發票不按規定程序操作的，對經銷公司相關直接責任人罰款100-200元；違反刑法規定，造成後果的；公司違規收受、開具發票造成不納稅或者多繳稅款的，或者因收受、開具發票造成當期結算損失的，由直接責任人承擔賠償責任。