銀行對賬單與銀行存款日記賬核對方法
1、將銀行對賬單的余額填入核對後的銀行存款余額表；再將日記賬的余額填入核對後的XXX公司銀行存款余額表。
2、將日記賬明細中的收款憑證數（銀行對賬單上沒有的收入）數字填入嗎？工廠收款行未收到？列。
3、將日記賬明細中的付款憑證（銀行對賬單上沒有付款的）數字填入?廠付未付行？欄。
4、銀行對賬單中明細的收款憑證（日記賬中沒有收入數）數字填在？ 廠收行未收？欄。
5、銀行對賬單明細中的付款憑證（日記賬未付款數）數字填在? 行已付廠未付? 欄。欄。
6、編輯公式。
調整後的銀行對賬單賬面余額=銀行對賬單余額+本行未收廠款合計數-本行未付廠款合計數；
調整後的銀行存款日記賬賬面余額=銀行存款日記賬余額+本行未收廠款合計數-本行未付廠款合計數。
銀行存款日記賬的對賬
銀行存款日記賬的對賬是通過銀行發送的對賬單來完成的，銀行存款日記賬的對賬主要包括兩個內容，壹是銀行存款日記賬與銀行存款收、付款憑證在配對階段實現賬實相符。二是銀行存款日記賬與銀行存款總賬進行核對，實現賬實相符。
賬實核對
收付款憑證是登記銀行存款日記賬的依據，賬目與憑證應完全壹致，但在記賬過程中，由於種種原因，往往發生重記、漏記、記錯方向或記錯數量的情況。對賬主要是按照業務發生的先後順序逐壹核對，核對的項目主要有：
1、核對憑證張數。
2、核對憑證與原始憑證是否完全壹致。
3、檢查記賬憑證的金額和方向是否壹致。
檢查中發現錯誤，要立即按規定方法更正，保證賬、單據完全壹致。
對賬
銀行存款日記賬是根據收付款憑證逐筆登記的，銀行存款總賬是根據收付款憑證匯總登記的，記賬的依據是相同的，記錄的結果也應該是相同的，但由於兩種賬簿是不同的人分別記賬的，而總賬壹般是匯總登記的，在匯總和登記過程中，都容易出現差錯。日記賬是壹筆壹筆記的，記的次數多，出錯在所難免。通常是經常核對兩本賬的余額，每月月末結賬後，對總賬各科的借方金額、貸方金額和月末已試算平衡的余額進行核對，如果不符就先找出是哪壹方出錯，如果是借方金額出錯，應查找銀行存款收款憑證和銀行存款收入方的賬目。反之，應查找銀行存款的付款憑證和銀行存款的付款方賬戶。發現錯誤，應立即糾正，做到賬實相符。
銀行存款的實際數反映在銀行對賬單上，因此，定期對銀行存款日記賬與銀行對賬單進行實際核對，每月至少壹次，這是出納日常工作的重要內容。
理論上講，銀行出具的 "銀行存款日記賬 "記錄與 "銀行存款調節表 "無論是金額，還是期末余額都應該完全壹致，因為是同壹個賬戶的存款記錄，但通過核對，就會發現雙方賬目經常出現不壹致的情況，原因有二：壹是雙方的賬目可能在記錄或計算上有誤，如單據位置等。壹是雙方可能在記賬或計算上有誤，如單戶記賬有漏記、重記，銀行對賬有單戶等，這種錯誤應由雙方及時發現，予以糾正。二是 "未達賬項"。未達賬項 "是指期末由於銀行計價憑證傳遞的差異，造成銀行與開戶單位之間壹方未達賬項，另壹方尚未入賬。究竟是記賬錯誤，還是 "未達賬項"，需要通過單位銀行存款日記賬的記錄和銀行出具的 "銀行存款對賬單位 "的逐筆 "核對 "才能查清。
具體做法是，出納人員根據銀行的 "對賬單 "與自己的 "銀行存款日記賬 "進行核對，核對時，需要對憑證的種類、號碼、摘要、記賬方向、金額、記賬日期等內容逐項核對，凡對賬單與銀行存款日記賬記錄內容相同的可用"?在對賬單和日記賬上分別標註，以確定業務是否壹致；如果存在 "未達賬項"，則應編制 "銀行存款余額調節表"，以調節兩者余額是否相等。
銀行存款日記賬的保存期限
現金日記賬和銀行存款日記賬的保存期限均為25年
《會計檔案管理辦法》規定了我國企業和其他組織、預算單位等會計檔案的保存期限，其中規定的會計檔案保存期限為最低保存期限，具體規定如下：
1、需要永久保存的會計檔案有：
年度決算財務會計報告；股本、股金及股本明細表；開戶、銷戶登記簿；客戶掛失申請書、掛失登記簿、補發憑證（卡）收據；清單或資料對賬戶情況的清查；會計檔案保管登記簿、銷毀清冊；7有價單證、業務印章、銷毀清冊；機構變動交接清冊；有權機關查詢、凍結、扣繳的賬簿；有權機關查詢 會計系統數據遷移日所有會計檔案的記錄；初始會計環境文本、基礎數據維護和修改的相關記錄和文件；其他需要永久保存的檔案。
2、保管期限為25年的會計檔案有：
現金日記賬和銀行存款日記賬；稅務日記賬（總賬）和稅票分類出納賬。
3、保管期限為15年的會計檔案有：
記賬憑證；總賬、明細賬、日記賬和輔助賬簿（不含現金和銀行存款）；會計移交的存貨；行政單位和事業單位的各種記賬憑證；各種納稅憑證和繳庫憑證；財政總預算撥款憑證和其他記賬憑證；農牧業稅收結算憑證；會計移交的存貨。
4、保管期限為10年的會計檔案有：
國庫報送的各種報表和繳庫退庫憑證；財政收入機構報送的報表；財政總預算保管的行政事業單位決算報表、稅收年報、國庫年報、基本建設撥款年報；稅收會計報表（含票證報表）。
5、保存期限為五年的會計檔案有：
下屬銀行上報的中期財務會計報告（月度、季度、半年度報表及附件、附註）；跨行交易清單及查詢查復簿；保密密碼表使用保管人登記簿；存款、貸款、單位余額調節表；固定資產卡片、固定資產報廢清理卡；客戶申請電子支付業務的基本信息、協議等。支付業務的基本信息、協議；其他需要保存五年的會計記錄。