I.盤點方法及註意事項:
1、盤點采用實際盤點法,禁止目測數量估算數量;
2、盤點時註意物料的擺放,盤點後需要對物料進行整理,保持原有或合理的擺放順序;
3、負責區域內的物料需要全部盤點,並按要求做好相應的
4、盤點過程中,註意保管好《盤點表》,避免丟失,造成嚴重後果。
二、盤點計劃:
1、盤點結束後由倉庫和財務部根據工作情況自發組織;
2、開始準備盤點前壹周需要做好 "盤點計劃",計劃中需要對盤點的具體時間、倉庫停止作業的時間、盤點時間、人員安排及分工、相關部門配合及註意事項等做出詳細計劃。
三、盤點表復核:
1、盤點差異數據經盤點調整後,倉庫根據差異原因繼續核對差異數據,需確保所有差異原因均查明。
2、全部找出差異原因後核對,將電子檔盤點差異原因表更新,交倉管員審核,倉管員將差異原因列入物料金額核算,最終將《盤點差異(含物料及金額差異)表》交室主任審核簽字;
3、倉庫根據盤點差異情況對倉庫盤點差異責任人進行考核;
4、倉庫對《盤點差異表》進行歸檔;
5、在倉庫盤點完畢後,財務審核員在倉庫《盤點表》的相應位置簽字,室主任審核完畢後將《盤點差異表》歸檔;
5、在倉庫盤點完畢後,財務審核員在倉庫《盤點表》的相應位置簽字,室主任審核完畢後將《盤點差異表》歸檔。
四、財務數據的最終調整:
1、盤點數據更正,經室主任書面同意對 "盤點表 "差異數據進行調整後,由財務部門根據倉庫發送的電子文檔 "盤點表 "負責差異數據的調整;
2、財務審核員在倉庫 "盤點表 "的相應位置簽字,審核完成後 "盤點差異表 "由財務部存檔。差異數據調整;
2、盤點匯總及報告:根據盤點期間的各種情況進行匯總,特別是盤點差異原因的匯總,寫成《盤點匯總及報告》;通過ERP發送到總裁辦、總監辦等。