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天津市城市基礎設施投資建設開發企業發展和風險防控規定

第壹章總則第壹條為了規範企業投資本市城市基礎設施建設開發的行為,防範和控制企業風險,提高企業投融資能力和建設開發能力,根據《中華人民共和國公司法》的規定, 《中華人民共和國國有資產法》、《國務院關於投資體制改革的決定》(國發〔2004〕20號)等有關法律法規和政策,第二條本規定適用於本市行政區域內主要從事城市基礎設施投資、建設和開發的企業(以下簡稱城投企業)。

前款所稱城投企業主要包括:各類經濟功能區的土地整理公司(中心)、投資公司、建設開發公司、項目管理公司和基礎設施投資建設開發公司。第三條政府對城投企業投資的主要來源是政府預算內城市基礎設施投資、建設開發支出、行政事業性收費、土地出讓金等現金和實物。

城投企業註冊資本可壹次性增加,分三年繳納。經批準,城投企業可以進行債權轉股權等有利於穩健發展和風險防控的出資安排。第四條城投企業從事城市基礎設施投資,應當依法經營,突出主業,合理融資,自負盈虧,有效防控企業風險,實現國有資產保值增值,促進企業可持續發展。

城投企業要增加現金流和凈收入,提高間接融資能力,努力發展直接融資,爭取公司發行上市。第五條市和區縣人民政府、經濟功能區管理委員會應當加強對城投企業發展和風險防控的領導,根據城市基礎設施投資的需要,制定具體規範,監督落實企業實收資本、資產負債率、年收益率等資產質量和效益以及建設資金的“借、用、管、還”,確保資金安全有效使用。第六條國有資產監督管理機構、城投企業主管部門及其他出資人應當依法履行對城投企業的監管職責和出資人職責。

發展改革、財政、金融、審計、建設、交通、水務等政府有關部門應當根據各自職責,做好城投企業風險防控的監督管理工作。第七條城投企業應當依法接受政府及其有關部門和機構的管理和監督,接受公眾和新聞媒體的監督,承擔社會責任,對投資者負責。第二章企業發展和內部風險防控第八條城投企業受政府或投資者委托,主要從事以下活動:

(壹)負責城市基礎設施項目的融資和相關債務的清償;

(二)負責組織實施政府下達的城市基礎設施建設項目的投資和建設;

(三)負責相關城市基礎設施資產的運營和城市綜合開發;

(四)授權範圍內企業國有資產的管理、保值和增值;

(五)對其全資或控股子公司履行出資人職責;

(六)政府或投資者授權的其他活動。第九條城投企業應當科學管理,依法經營,提高效率,防範風險。以重大風險、重大事件和重要流程的內部控制為重點,制定覆蓋各個環節的全過程控制措施,建立健全企業發展和風險防控的管理制度。

城投企業及其所出資企業應當根據自身特點建立健全內部控制制度,並報出資人和相關監管部門備案。第十條城投企業應當依法建立健全法人治理結構,股東(大)會、董事會、監事會和管理層依法履行職責,形成運轉高效、制衡有效的內部監督約束機制。第十壹條城投企業應當建立外部董事和獨立董事制度,外部董事和獨立董事的人數應當超過董事會全體成員的壹半,確保董事會能夠對重大決策和重大風險管理做出獨立判斷和決定。第十二條城投企業應建立健全財務、會計和內部審計制度,加強對內部資金管理和使用、投資項目效益、融資項目風險的審計,向投資者和監管部門提供真實、完整的信息。第十三條城投企業從事下列事項應當及時向政府、主管部門和投資者報告,並按照法律、法規、規章和企業章程的規定,履行審批手續:

(壹)合並、分立、改制、上市、解散、申請破產;

(二)增加或者減少註冊資本。

(三)發行債券。

(四)重大投資;

(五)主要財產的轉讓;

(6)大額捐贈;

(七)向金融機構貸款或向基礎設施企業提供擔保;

(八)利潤分配;

(九)其他應當報告的重大事項。

前款所稱重大、大額的具體標準和數額,按照國家和本市的有關規定執行。第十四條市投資企業應當經市人民政府批準設立。各區縣人民政府應成立土地整理公司(中心)和城投(集團)公司。各經濟功能區管委會設立城投(集團)公司。

城投企業可以設立專業的二級子公司,壹般不能設立三級子公司。特殊情況下,確需設立的,應當經投資者和主管部門同意。

未經批準,城投企業不得向其他企業出資。

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