1.采購業務必須經過請購、審批、訂貨（或采購）、驗收、貨款結算等環節。采購業務的全過程不應完全由壹個部門負責，相關部門應相互制約；
2.計劃部門應根據生產經營的需要，按照公司的壹般授權（系統授權）和特殊授權向采購部門發出采購訂單。采購訂單應送交財務部門，作為日後付款的依據；
3.采購部門根據采購訂單，填寫采購訂單，訂單上應正確填寫所需物品的名稱、規格、數量、價格、時間、生產廠家名稱及地址等，要事先編號，並由授權采購員簽字。采購單應送交倉儲部門，作為日後驗收的依據；
4.大宗物資采購，應采取招標方式確定供貨商，以保證供貨的質量、及時性和經濟性；
5.采購物資到貨後，采購人員應立即與供貨商聯系。采購物資到貨後，采購部門應及時通知倉儲部門驗收入庫。倉儲部門應嚴格按照采購單的品名、規格、數量、質量、到貨時間等要求進行驗收；
6.采購業務的財務監督和付款由財務部門負責。財務部門應根據采購通知單、采購合同、驗收單等有效付款憑證確認負債或付款。在確認負債或支付貨款前，應進行以下檢查：
（1）與采購有關的原始憑證（如采購通知單、采購合同、采購訂單、驗收單、發票、發貨單等）是否齊全、合法。
（2）相關單據（如合同、驗收單、采購單、發票、發貨單等）的內容是否壹致；如不壹致，應了解原因。
（3）是否有公司負責付款通知單的簽字審批。
（4）文件中其他相關人員的簽字是否齊全。
（5）發票上的折扣是否符合合同要求；采購數量、價格、合計金額、稅金等計算是否正確。
7.采購物資，盡可能與供貨企業簽訂合同。重大合同應報財務部門會簽。合同簽訂後，要及時將合同復印件送財務部門備案；
8．物資驗收合格後，倉儲部門應填寫驗收單。驗收單應及時送財務部記賬；
9．第十六條 除低於調撥起始金額的采購可以現金支付外，貨款必須通過銀行轉賬辦理。第十七條 任何部門和個人不得以任何借口以現金或現金支票支付貨款；